税收大数据赋能：如何助力科技创新和制造业高质量发展？

元描述： 国家税务总局副局长饶立新在新闻发布会上表示，税务部门运用税收大数据，精准推送优惠政策，助力科技创新和制造业发展，今年1-8月相关减税降费及退税超1.8万亿元。本文深入分析税收大数据在推动高质量发展中的重要作用，以及如何通过税收政策支持科技创新和制造业。

引言： 在当前经济全球化和科技快速发展的新形势下，推动高质量发展成为我国经济发展的重要目标。科技创新和制造业作为经济发展的核心引擎，需要强大的政策支持和资源保障。税收作为国家重要的宏观调控手段，在促进科技创新和制造业发展中发挥着至关重要的作用。近年来，国家税务总局积极运用税收大数据，精准推送优惠政策，为科技创新和制造业发展注入强劲动力。

税收大数据助力科技创新和制造业发展

近年来，税务部门以“政策找人”为目标，充分利用税收大数据，智能匹配优惠政策与适用对象，精准推送政策信息，有效提升了政策的覆盖面和精准度。这种“精准滴灌”式的税收政策，正有效地助力科技创新和制造业发展。

1. 智能匹配，精准推送

过去，企业往往需要自行查找和了解相关税收优惠政策，存在政策信息获取难、政策适用范围不清晰等问题。而税务部门通过税收大数据分析，可以精准识别符合条件的企业，并根据企业实际情况和需求，进行个性化政策推送。

例如，针对科技型中小企业，税务部门可以根据企业研发投入、专利数量、高新技术认定等信息，精准匹配并推送研发费用加计扣除、高新技术企业所得税优惠等政策。对于制造业企业，可以根据企业产能、产品类型、出口情况等信息，精准匹配并推送制造业增值税加计抵减、出口退税等政策。

2. 分时点，有重点

税务部门根据不同时期经济发展形势和政策重点，有针对性地开展政策精准推送。例如，在疫情防控期间，税务部门及时推出了一系列税收优惠政策，帮助企业渡过难关。在当前推动高质量发展阶段，税务部门则更加注重支持科技创新和制造业发展。

3. 持续优化，提升效率

税务部门不断优化税收大数据分析模型，不断完善政策推送机制，提升政策精准度和效率。同时，税务部门还积极开展政策宣讲和咨询服务，帮助企业更好地理解和运用相关税收优惠政策。

科技创新和制造业税收优惠政策分析

近年来，我国出台了一系列支持科技创新和制造业发展的税收优惠政策，主要包括：

  • 研发费用加计扣除: 鼓励企业加大研发投入，提高科技创新能力。

  • 高新技术企业所得税优惠: 对认定为高新技术企业的企业，减按15%的税率征收企业所得税。

  • 制造业增值税加计抵减: 鼓励企业扩大制造业规模，提升产业竞争力。

  • 出口退税: 鼓励企业开拓国际市场，促进外贸发展。

税收优惠政策的成效

1. 激发企业创新活力

税收优惠政策有效降低了企业研发投入成本，激励企业加大研发投入，加快科技成果转化，提升企业核心竞争力。

2. 推动制造业转型升级

税收优惠政策有效降低了制造业企业生产成本，提高了企业盈利能力，促进企业加大技术改造和设备更新力度，推动制造业转型升级。

3. 促进经济高质量发展

科技创新和制造业发展是推动经济高质量发展的重要引擎，税收优惠政策的实施有效促进了科技创新和制造业发展，为经济高质量发展提供了有力支撑。

税收大数据在科技创新和制造业发展中的应用案例

案例一：精准匹配研发费用加计扣除政策

某科技型中小企业在进行技术研发时，由于缺乏资金，导致研发周期延长。税务部门通过税收大数据分析，发现该公司符合研发费用加计扣除政策，并及时推送相关政策信息。该公司在了解政策后，及时办理了相关申报手续，获得了税收优惠，有效缓解了资金压力，加快了研发进度，最终取得了突破性成果。

案例二：智能识别高新技术企业

某制造业企业在进行技术改造时，希望获得高新技术企业认定，享受相关税收优惠。税务部门通过税收大数据分析，发现该公司符合高新技术企业认定条件，并主动联系企业，指导其进行申报。最终，该公司成功获得了高新技术企业认定，享受了税收优惠，进一步提升了企业竞争力。

展望未来：税收大数据赋能高质量发展

未来，税务部门将继续发挥税收大数据优势，不断提升税收政策精准度和效率，为科技创新和制造业发展提供更加精准、高效的税收服务，为推动经济高质量发展贡献力量。

常见问题解答

1. 税收大数据如何帮助企业识别和申报税收优惠政策？

税务部门通过对企业经营数据、财务数据、研发投入数据等进行分析，可以识别符合条件的企业，并向企业推送相关的税收优惠政策信息，帮助企业进行政策申报。

2. 如何确保税收优惠政策的公平公正？

税务部门将严格按照国家税收法律法规和政策要求，对企业进行审核和监管，确保税收优惠政策的公平公正。

3. 未来税收大数据在推动高质量发展中将发挥哪些作用？

未来，税务部门将进一步利用税收大数据，加强对企业经营状况的监测，及时发现和解决企业发展中的困难和问题，为企业发展提供更加精准的税收政策支持。

4. 税收大数据如何帮助政府制定更加有效的税收政策？

税务部门通过对企业经营数据和税收政策实施效果进行分析，可以为政府制定更加科学有效的税收政策提供数据支撑，使税收政策更符合经济发展实际需要。

5. 税收大数据如何保障企业信息安全？

税务部门将严格遵守国家有关信息安全法律法规，采取技术手段和管理措施，保障企业信息的安全性。

6. 如何提升企业对税收大数据的认知和应用水平？

税务部门将加强税收政策宣传和解读，组织开展税收大数据应用培训，帮助企业更好地理解和应用税收大数据，提升企业税收管理水平。

结论

税收大数据赋能科技创新和制造业发展，是推动经济高质量发展的重要举措。税务部门将继续发挥税收大数据优势，不断提升税收政策精准度和效率，为科技创新和制造业发展提供更加精准、高效的税收服务，为推动经济高质量发展贡献力量。